美國公司報稅（4篇）

【第1篇】美國公司報稅

美國公司不同的公司類型該如何報稅？

1.首先， 美國公司報稅需要的基本材料有：

公司的注冊證書

稅號文件

董事信息

上一次的報稅記錄

銀行流水(一年的，如果可以最好有上一次報稅的整年銀行流水)

1099表

收支憑證

記賬表格（如果沒有公司賬號，可以提供亞馬遜或者paypal流水）

2.報稅流程

由于美國不同類型的公司報稅有差異，不同州稅收也不同。下面小編將從美國公司的不同類型來說明美國公司如何報稅，讓你再無后顧之憂。

有限責任公司：

①llc(有限責任公司)報稅：

在默認情況下，llc將不會被irs認為是報稅個體進行報稅。簡單的來說，就是在報稅的時候llc本身將不會以公司的身份參與稅金繳納，而是直接計入企業(yè)公司老板的個人所得稅進行報稅。以下幾點需要注意：

llc創(chuàng)始人的人數(shù)會影響其報稅的方式。當公司只有一個創(chuàng)始人時，公司使用form 1040 schedule c進行報稅。當有兩個創(chuàng)始人時，公司則按照partnership的方式進行報稅。

llc的盈利和虧損是和每個股東的個人所得稅一起報。

llc的收入是全部要交payroll tax(也叫employmenttax)。 這個包括ssn + medicare tax, 有15.3%的稅率。

llc從第一年開始必須繳900美金，一年超過營業(yè)額20萬美金需要交額外900稅。

②c corporation公司報稅：

c corporation是股份有限公司的標準型公司。在報稅時，c corporation是作為獨立的法人實體進行報稅。在報稅時，需要填寫form1120按照企業(yè)進行報稅，而且稅率比較低。假設3萬美金以內的凈盈利，稅率也就在10%到15%左右，相對較低。需要注意的是，這類公司和公司股東面臨著被irs雙重征稅的問題。簡單的來說，就是掙到的錢要按照公司交一次稅，然后這筆錢從公司里拿出來，股東也必須繳納個人所得稅。所以c corporation報稅時一定要做好報稅計劃，進行合理避稅。

不交稅的嚴重性

1、支付罰款和利息：

不提交稅表，罰款是稅金的5%。不支付稅款，除罰款外還需支付一筆利息，一般是4%-6%。

2、來自國稅局的警告：

無論不支付稅款還是不提交稅表，都會收到來自美國國稅局的郵件，信中要求30-60天內必須做出答復。否則，不管你有錢沒錢，他們就該對你采取措施了。

3、信用分數(shù)受損：

不向國稅局交稅，就如同債務一樣，會記錄在信用報告中，從而影響你的信用分數(shù)。

4、收到傳票：

如果你不與國稅局合作，那么傳票隨時會寄到你家中，要求你與irs官員會面，并提供適當?shù)挠涗?、文件，甚至出庭作證。

5、牢獄之災：

一旦被國稅局認定故意不提交或提交欺詐稅表，這是企圖欺騙政府的行為，很有可能被送入監(jiān)獄。

【第2篇】美國公司年審報稅

美國，作為全球最大的消費市場，一直以來都為內地企業(yè)所重視。出于美國市場開拓及品牌保護，很多國內企業(yè)都注冊了美國公司，以便更好的運營美國市場。注冊美國公司后，除了經(jīng)營業(yè)務，最主要的維護工作就是每年的年審和報稅，由于美國在大洋彼岸，很多方面都與國內不同，也導致國內客戶對美國公司的年審和報稅一頭霧水。今天，通惠管理顧問就為大家收集了美國公司年審和報稅的相關信息，以期能幫助到各位。

一、美國公司年審

1、美國公司年審的程序和要求

1. 政府相關文件的續(xù)簽，包括董事和股東資料的確認以及公司各管理職位；

2. 登記公司注冊地址；

3. 稅務相關的會計申報和交納。

2、年審服務介紹：

1. 公司年審，年報：續(xù)期公司注冊證書。

2. 法定注冊代理人：是在美國成立公司的必備條件，第一年免費，從第二年開始，按年度收取；

3. 文件和服務費用。

3、美國公司年審客戶須提供的資料：

1. 美國公司注冊證書復印件;

2. 美國公司章程 1 本;

3. 成立美國公司全套文件復印件;

4. 股東更改文件復印件 (如有更改股東);

5. 增資文件復印件 (如有增資);

6. 美國公司名稱更改復印件 (如有改名);

7. 股東或董事身份證或護照復印件 (以遞交政府的為準)。

4、美國公司年審時間與費用

1. 美國各州年審時間不同，大部分州公司一般年審時間為周年成立日之前。

2. 年審費用各州不同，主要以公司注冊地為劃分。

二、美國公司報稅

1. 如注冊美國公司后如不在美國經(jīng)營，沒有和美國產(chǎn)生貿易往來，則無需做帳和交稅，但是要報稅，可以進行零申報。美國各州情況不同年檢所需費用也不同。

2. 如注冊美國公司后在美國本土經(jīng)營，產(chǎn)生費用就要交稅，并且需要美國注冊會計師進行做帳統(tǒng)計，收費情況視企業(yè)的收入情況而定。

美國稅務管理系統(tǒng)極為強大且權限極高，美國公司每年都要依照一定程序，在每年度以財稅報告的方式向美國國稅局報告。對于正規(guī)經(jīng)營的公司來說，有多種稅種需要申報繳納，一般不實地經(jīng)營的公司，只需繳納注冊特許經(jīng)營稅（也稱商業(yè)稅、基本州稅），而這一稅種各州收取數(shù)額不同。

由此可見，美國年審報稅涉及業(yè)務種類較多，您會需要一家專業(yè)且有經(jīng)驗的離岸秘書服務提供商為您服務。關于美國公司年審報稅事宜，歡迎隨時與我們交流探討。

本文出自：www.thhk.net

【第3篇】美國公司報稅流程

為什么在美國做生意需注冊美國公司

在美國從事商業(yè)活動，最好的辦法是注冊美國公司，海外注冊公司由于海外的法規(guī)政策和國內不同，因此在注冊美國公司前需要對美國相關的公司法有所了解。如誰可以在美國注冊公司，可以注冊哪些類型的公司，公司注冊后要如何維護等都需要了解清楚，建議咨詢專業(yè)的代理服務機構，委托他們從中協(xié)助相關事宜，會節(jié)約很多時間，避免一些不必要的麻煩。

首先，我們來說說美國經(jīng)營業(yè)務為什么要注冊美國公司。

注冊公司是為了保護個人資產(chǎn)，讓公司和個人資產(chǎn)分離。選擇以公司名義從事經(jīng)營活動，公司做為一個獨立法人實體，可以獨立承擔責任、履行義務、行使權利。公司所產(chǎn)生的責任和債務風險，由公司自行承擔，賠償數(shù)額以公司資產(chǎn)為限，不會牽扯到個人資產(chǎn)。

注冊美國公司的流程

1.決定好要開什么樣的公司，是選擇c corp或llc等。

2.注冊公司名稱。 如果你不給你的公司起個名字的話，你的公司法人名稱就是你的姓名了。

3.提交以下文件給secretary of state備案:

（1）articlesof organization (組織章程)；

（2）llc的成員需要簽署operating agreement. 這份文件規(guī)定了各個成員的權利以及公司運營的規(guī)矩。

4.公司注冊成功后，到美國國稅局(irs)注冊并且申請稅號(ein)，這個不一定適用所有的公司。

5.到州政府的申請sales tax permit

除了注冊公司外，還有可能需要申辦銷售許可證sales tax permit, 有了這個許可證, 就可以用來向客戶收取銷售稅。

6.注冊申請可能需要的一些商業(yè)許可證(business licenses &permits)

如果你想經(jīng)營餐飲業(yè)，除了注冊公司外，還要辦理健康證、消防證、經(jīng)驗許可證等。

7.到辦公地址所在的郡注冊、申請dba(fictitious name)

這個是保證你公司的名字在這個郡里面沒有被他人所用。把你的公司名號注冊、登記。

8.有了聯(lián)邦稅號ein后，就可以去銀行開商業(yè)賬號。

美國公司成立后什么時候年審

其實是每年都需要進行的。內容同國內公司年審差別不大。但由于時間上各個州的情況都不盡相同，所以年審時時間需要根據(jù)各州的具體規(guī)定確認。

以密歇根州來說。一般corporation公司的年審時間為每年5月15日前。公司類型為llc的公司年審時間為每年2月15日。特拉華州則較為個固定，以每年3月1日為準。

低稅州內華達的年審時間截止是在年度備案時間是到期日所在月最后一天，所以需要提前1-2個月安排相關費用，提前進行申報。

在提交公司年審申請時，需要提供的周年申報表，公司注冊文件信息以及美國公司董事、股東、高級官員的信息。用以確認公司現(xiàn)今運營狀況。

關于美國公司報稅

無論美國公司是否經(jīng)營。真實情況是都需要納稅。不實際運營也需要繳納一個的稅費，也就是特許稅。除此之外，部分州也需要繳納固定州稅。

對于在美國有經(jīng)營后需要找會計師做賬報稅，具體稅率繳納需要拿著規(guī)定加以確認。其稅務繳納需要使用到聯(lián)邦稅號，因此可以提前做出申請。

對于在美國注冊公司不做經(jīng)營的企業(yè)來說，只要沒有和美國產(chǎn)生貿易往來，就無需做帳和交稅。但是需要做出零申報申請。

在美國正常經(jīng)營的公司。除上述的稅務外，其實還需要繳納商業(yè)稅，地址租用費用等。這些五花八門的稅在各州收取的數(shù)額都不太相同。因此公司注冊首先要結合實際情況在地址上做好詳細的考慮。

注冊美國公司的手續(xù)雖然比較簡單，但是注冊一家美國公司需要考慮的問題并不少，在哪個州注冊，稅務如何規(guī)劃，注冊后如何經(jīng)營等方方面面的問題都需要考慮到位，特別是美國報稅的手續(xù)比較復雜，如果對美國的稅收了解不夠透徹，建議聘請專業(yè)且經(jīng)驗豐富的會計師為美國公司做報稅的相關工作，避免錯報漏報讓美國稅局認為你有瞞稅漏稅的不法行為。

【第4篇】美國公司年檢報稅

一般來說：美國公司年檢代辦費主要包含：政府規(guī)費、服務費、地址租用費,同時還包括了文件來回快遞費等其它相關費用。其實公司的報稅業(yè)務大多數(shù)公司都是和年審一起做的，具體報稅費用分兩種情況：(1)實時報稅：凡是開設賬戶及在本土經(jīng)營的美國公司都必須實時報稅。(2) 零申報：如注冊美國公司后如不在美國經(jīng)營，沒有和美國產(chǎn)生貿易往來，則無需做帳和交稅，但是要報稅，可以進行零申報