注冊公司繳稅（4篇）

【第1篇】注冊公司繳稅

現在創(chuàng)業(yè)開公司的人越來越多，很多老板在經營過程中都曾有過這樣的困惑，感覺公司還沒賺錢，會計卻跑過來說要交稅！這是因為你和稅局對“賺錢”的理解是不一樣的。

一、為什么你公司沒賺錢卻要交稅？

你理解的“賺錢”：指的是利潤，舉例：你投了30萬，收入10萬，員工工資和房租等各項開支38萬，公司賬上還剩下2萬塊，本錢虧了28萬，根本沒利潤，虧錢就不用交稅了。

稅局認為的“賺錢”：稅局是按合同金額，也就是你的收入來確定交稅的，不管你公司賺不賺錢，只要有收入，就必須要交增值稅。因此，你在做產品定價時，一定要把稅費算進去，否則你不僅不賺錢，還得倒貼稅錢。

二、你的公司到底要交哪些稅？

那經營一家企業(yè)，到底要交哪些稅呢？我們首先用一張圖來總結一下開公司要交的稅。

1、企業(yè)賣貨交增值稅

企業(yè)不管有沒有利潤，只要賣產品或者服務就需要交增值稅，目前企業(yè)的納稅類型主要分為小規(guī)模納稅人和一般納稅人。

通常新成立或者年收入500萬以內的企業(yè)屬于小規(guī)模納稅人，小規(guī)模納稅人適用的征收率是3%，疫情期間減按1%，值得一提的是：小規(guī)模納稅人季度銷售額45萬元以下，年收入180萬以內（普票），可以免征增值稅。

當然也有企業(yè)因為年銷售額超過500萬被稅局強制認定或者基于經營需要主動申請成一般納稅人的。一般納稅人服務稅率為6%、建筑工程9%、銷售貨物13%！由于一般納稅人可以抵扣進項稅，如果你所有的成本都能拿到增值稅專用發(fā)票的話，那么進銷項相抵之后，你只需交增值部分的稅就可以了，稅負有可能比小規(guī)模納稅人還低。

舉例：a公司和廠家進了400萬的臺式電腦，廠家是一般納稅人，給a公司開具了400萬的增值稅專用發(fā)票；a公司將這批電腦以500萬的價格賣給了老王，并開具了500萬的增值稅發(fā)票給到老王；a公司是小規(guī)?；蛞话慵{稅人分別需要繳納多少增值稅？

小規(guī)模納稅人：500萬/1.01×0.01≈ 4.95萬

一般納稅人： （500萬/1.13x0.13）—（400萬/1.13x0.13）≈11.5萬

此外企業(yè)還要交增值稅附加稅，附加稅通常是以企業(yè)實際交的增值稅x12%，根據現有政策享受相對應的減免政策。主要包含城市維護建設稅，教育費附加，地方教育費附加，稅費較低，基本可以忽略不計，這里就不做具體展開了。

一個人名下可以開多家公司，因此，你可以根據自己的商業(yè)模式以及業(yè)務需要，去決定不同的公司選擇小規(guī)模還是一般納稅人？以此降低自己的稅負。

2、企業(yè)賺錢交企業(yè)所得稅

公司有利潤需要交企業(yè)所得稅，虧損不僅免交企業(yè)所得稅，還可以在盈利年度彌補虧損。一般企業(yè)彌補虧損不超過5年；受疫情影響較大困難行業(yè)企業(yè)，例如：交通運輸、餐飲、住宿、旅游等延長至8年；高新技術企業(yè)和科技型中小企業(yè)則是延長至10年。什么意思呢？

舉個例子：你公司去年虧了400萬，今年賺了600萬，彌補虧損后，你只需要按200萬交企業(yè)所得稅就可以了。

通常企業(yè)所得稅=利潤×25%

如果你的公司是小型微利企業(yè)，可以享受：年利潤100萬以內的部分，企業(yè)所得稅實際稅負2.5%；100萬到300萬的部分，企業(yè)所得稅實際稅負5%；超過300萬就不屬于小型微利企業(yè)了，按25%全額繳納。

小型微利企業(yè)的認定標準：

（1）從事國家非限制和禁止行業(yè)

（2）應納稅所得額不超過300萬

（3）從業(yè)人數不超過300人

（4）資產總額不超過5000萬

不管你是小規(guī)模，還是一般納稅人，只要符合以上條件就屬于小型微利企業(yè)。因此，企業(yè)要實時做好自己的收入以及資產的監(jiān)控，避免因為某項數據不符合小微企業(yè)標準，錯失享受優(yōu)惠政策的遺憾。

如果你是高新技術企業(yè)，或者是注冊在前海、南沙自貿區(qū)的鼓勵類企業(yè)，企業(yè)所得稅可以減按15%！

假設你既是小型微利企業(yè)，同時還注冊在前海自貿區(qū)，符合準入目錄，這樣你還能享受政策雙向疊加使用。

舉例：a公司2023年收入2000萬，采購成本取得發(fā)票900萬，員工工資300萬，房租、差旅、推廣、稅費等各類開支500萬，屬于小型微利企業(yè)，a公司2023年需要交多少企業(yè)所得稅？

利潤=2000-900-300-500=300萬

企業(yè)所得稅=100萬x2.5%+（300萬-100萬）x5%=2.5萬+10萬=12.5萬

企業(yè)的利潤，與成本有關，成本越大，利潤就越小，交的稅也就越少。

因此企業(yè)在進貨時，一定要盡可能讓供貨商開具發(fā)票，貪便宜不要發(fā)票，看似優(yōu)惠了幾萬，實際因為沒有發(fā)票，你的進貨成本沒辦法稅前列支，就會導致你的利潤虛高，不僅沒省錢，還得多交稅，而且極易引起稅務稽查；

給員工發(fā)工資時，一定要對公發(fā)放，并且履行代扣代繳個稅的義務，私賬發(fā)工資，人員開支的成本不體現也會導致你的利潤虛高；

房租、差旅、推廣等各項開支一定要盡可能取得發(fā)票，因為一切成本都會影響你的利潤，成本少1塊，可能會造成你多交幾十萬稅的局面！

3、給股東分錢交分紅個稅

公司賺錢了，如果股東個人想分紅，把賬上的稅后利潤，打到自己個人卡上，需要按“利息、股息、紅利所得”繳納20%的個人所得稅，不分紅則不用交！

目前絕大多數企業(yè)老板把公司當成自己的小金庫，以備用金或者借款的形式頻繁的從公司拿錢到個人卡上，但從來不還！這極易觸犯偷稅漏稅、挪用資金罪、職務侵占罪。你的公司是不是也存在這種情況呢？

4、印花稅

印花稅通常是按合同金額的萬分之五，疫情期間減半，印花稅是個小稅種，因此企業(yè)經營過程當中往往容易忽略。

三、如何才能合法節(jié)稅？

我們在服務企業(yè)的過程當中，通常在談到這個話題時，老板都想直接拿到節(jié)稅的結果，但從來不關注過程，實際上如果你能把決定你企業(yè)稅負的因素研究透，那么你想得到的節(jié)稅目的也就達到了。

【決定稅收的9大因素】

1、經營主體決定稅收：你在對外經營時，是用個人、個體戶、合伙企業(yè)、有限公司、分公司還是公益基金會的身份，不同的經營主體稅負是不同的

2、股權架構決定稅收：你是用個體持股、公司持股、合伙企業(yè)持股，不同的持股方式也會影響你的稅負

3、注冊地址決定稅收：公司出生在哪兒，也會影響你的稅負。比如海南自貿區(qū)鼓勵類企業(yè)可以享受企業(yè)所得稅和個人所得稅雙15%的政策；前海自貿區(qū)可以享受企業(yè)所得稅減按15%的稅收優(yōu)惠，再比如維京群島和開曼，很多企業(yè)上市前，都會把主體公司放到這兒就是因為0稅率

4、法律關系決定稅收：如勞動關系、勞務關系、采購關系、撮合關系、擔保關系

5、納稅人類型決定稅收：你的公司是小規(guī)模還是一般納稅人也會影響你的稅負

6、企業(yè)性質決定稅收：你是小微企業(yè)、高新技術企業(yè)還是科技型中小企業(yè)，不同的企業(yè)也會影響你的稅負

7、銷售商品決定稅收：你是賣貨還是賣服務也會影響你的稅負，比如小米公司的商業(yè)模式就是硬件+服務

8、能否取得發(fā)票決定稅收：產品采購以及費用開支有沒有發(fā)票也會影響你的稅負

9、國家政策決定稅收：小微企業(yè)180萬內免征增值稅、軟件企業(yè)2免3減半

最好的稅務籌劃就是通過商業(yè)模式的創(chuàng)新、業(yè)務關系的重構，股權架構的排列組合，實現化整為零，充分享受國家稅收優(yōu)惠政策，讓不該有的稅從一開始就不發(fā)生；而不是已經既定事實，通過買發(fā)票和虛增人頭這樣簡單粗暴的方式來降低稅收。

聲明：文章由合規(guī)寶財稅原創(chuàng)，轉載請聯系小編開白。

【第2篇】2023年新注冊公司繳稅

一年之計始于春，最適合開啟創(chuàng)業(yè)計劃的春天來了，各位老板們的創(chuàng)業(yè)計劃開始實行了嗎？

在開始創(chuàng)業(yè)前，很多人都會非常關心注冊公司的費用問題。接下來，結合我們的實踐經驗，為大家算一筆賬，看看注冊一家公司到底需要多少錢。

注冊一家公司需要多少錢？

我國目前實行認繳制，無須登記實繳資本，不再限制公司設立時股東的首次出資比例，也就是說一元也可以注冊公司，并且注冊資本是以認繳的資本進行填寫，公司設立一定時間內（一般為10-20年）繳足就可以了，不要求注冊時一次性拿出，極大地降低了公司注冊時的資金壓力。但是，在注冊過程中，仍有一些花費是不可避免的。

根據我們的經驗，多數情況下，注冊一家公司的費用多在1萬元左右，下面我們詳細來說明一下。

1、以下為必須花費：

1）核名：免費

2）工商執(zhí)照：免費

3）刻章：200-500元

4）稅務報到（國地稅ca證書）：120-400元

5）印花稅：注冊資本＊萬分之五（我們以注冊資本為100萬元為例，則需要支付印花稅500元）

總計：320元－1000元左右

2、以下為非必須花費

6）注冊地址(商務掛靠地址)：(自己有地址的可省略)

公司必須要有自己的場所，注冊地址就是在公司營業(yè)執(zhí)照上登記的“住址”。

關于租用注冊地址的費用，不同城市的費用不同，同一城市不同區(qū)的費用也不相同，下面是幾個常見城市的注冊地址費用，供您參考。

7）工商代辦費用：500-1000元。（如果選擇自己親自辦，可省去這筆費用，但會浪費時間和經歷。）

8）銀行開戶：200-500元（代辦費）

銀行基本戶是公司辦理轉賬結算和現金收付的主要賬戶。一般來說，對于初創(chuàng)公司，“基本戶”在很長時間內會是公司唯一的銀行賬戶，所有公司的支出、收入都需要通過這個賬戶來操作，多用于：結算、繳稅、發(fā)工資、取現。公司注冊完后，就應該及時開設公司銀行賬戶。

需要注意的是，不同銀行的收費情況不同，具體費用還要看公司開戶銀行的要求。

9）社保開戶：200-500元（代辦費）

公司注冊完成后，需要在30天內到所在區(qū)域管轄的社保局開設公司社保賬戶，辦理《社保登記證》及ca證書，并和社保、銀行簽訂三方協議。之后，社保的相關費用會在繳納社保時自動從銀行基本戶里扣除。

10）公積金開戶：300-800元（代辦費）

根據規(guī)定，新設立的單位應當自注冊或批準成立之日起三十日內，到管理中心辦理住房公積金繳存登記，為職工辦理帳戶設立手續(xù)。

11）稅控機和發(fā)票打印機：2600-3100元

如果企業(yè)要開發(fā)票，需要申辦稅控機，參加稅控使用培訓，核定申請發(fā)票。完成申請后，企業(yè)就可以具有開發(fā)票的資格了。

之后公司還需要再配備電腦和針式打印機設備，才可以自行開具發(fā)票。

12）代理記賬：2000-3000元／年

據相關法律法規(guī)，領取營業(yè)執(zhí)照后十五天內要設置賬本，企業(yè)必須要有一名專業(yè)會計，根據原始的票據憑證，為企業(yè)做賬。

如果公司沒有招聘專職會計，可以選擇代理記賬服務，也是很方便劃算的。但是，為了賬務安全，選擇靠譜的代理記賬公司或個人很重要。

注：我們以北京一家注冊資本為100萬，且需要購買商務掛靠地址的科技類公司為例，假設該公司的注冊地址費用為4000元。那么費用總計為：≥10120元。

3、后續(xù)花費

完成以上事項后，公司基本就設立完成了。但是，想要公司正式運行起來，還要在以下事項上進行花費。

例如：人員招聘、租房、廣告推廣費用等。

除去以上（約1萬元）注冊公司的硬性花費，想要公司正式運行起來，公司還需要支付更多的費用，例如：人員招聘、租房、廣告推廣費用等等。所以，我們建議創(chuàng)業(yè)者最好能夠拿出10萬元起步。

需要注意的是，以上是開辦一家不需要申請資質的公司通常所需要的花費，其他特殊行業(yè)的公司還需要辦理特定的資質。例如：互聯網經營性企業(yè)必須要辦理“icp經營許可證”，否則就屬于非法經營，會面臨關閉網站、罰款的風險。而游戲行業(yè)則需要辦理文網文（即網絡文化經營許可證）、icp等公司資質。如果選擇代辦，公司還需要支付一定的費用。

注冊公司容易，注銷難，老板們，且行且珍惜

在注銷公司時，很多人計算完成本后直接放棄，但是放任不管的后果便是：6個月后稅務機關就會把公司吊銷，吊銷會給法定代表人帶來一些不好的影響。

首先，被吊銷后，法定代表人會進入兩個黑名單。一個是工商的黑名單，三年內都不得擔任任何其他公司的董事、監(jiān)事、經理;另一個是稅務的黑名單，稅務的黑名單是終生制的，下次注冊公司時，即使工商黑名單抹去了，在稅務這兒也需要交罰款，走完復雜的手續(xù)后才可以再擔任公司的高管。

其次，對法定代表人自己的信用記錄產生不好的影響。政府部門正在積極地推行信用共享，被吊銷后的法定代表人會有失信記錄，這個對以后的貸款買房、出國簽證都會有一定影響。

那么如果公司辦不下去了，一般應該怎么做呢?

第一種方法就是將公司通過正規(guī)流程注銷掉，雖然注銷要經歷非常復雜的手續(xù)，和長達幾個月的時間。注銷可以找代辦，不過因為手續(xù)復雜、時間跨度長，一般會收費比較高，大概為1萬元。

還有一個辦法，就是讓公司以最低成本運行，此時只需要有一個注冊地址，按時報稅，避免公司被吊銷，等待以后東山再起。在這里，我們需要支付注冊地址和代理記賬的費用，具體費用可參考上文。我們以北京一家需要購買商務掛靠地址的公司為例，若公司以最低成本運行，則需要支付的最低費用約為6000元（注冊地址為4000元，代理記賬為2000元）。

總之，創(chuàng)業(yè)是很多人選擇實現夢想的道路，但是開公司是一件收益與風險并存的事情，建議大家結合自身情況，理性選擇創(chuàng)業(yè)。

【第3篇】注冊200萬公司月繳稅

坐標：上海（注冊公司，代理記賬，公司注銷，股權轉讓，稅務籌劃，稅務疑難）

昨天有一個老板私信問我，公司賬戶有500萬如果要實打實得拿出來需要交多少稅？相信很多老板也很疑慮，畢竟站在財務會計的角度，很多專業(yè)術語完全聽不懂，下面來分析一下以500萬未分配利潤來舉例要交多少稅：

第一：股東分紅怎么分

①公司賬免處于平賬、虧損、盈利，只有盈利的情況下才會分紅交稅。

第二：以利潤500萬為例，進行分紅

小規(guī)模納稅人：

①按增值稅普票計算，截止2023年12月31號不超過500萬免稅0。

②企業(yè)所得稅：100萬以內2.5%，100萬x2.5%=2.5萬

100萬 -300萬 之間10%，（300萬-100萬）x10%=20萬

300萬以上25%，（300萬-200萬-100萬）x25%=50萬

共計應交所得稅為：2.5萬+20萬+50萬=72.5萬

③股東分紅稅率20%，股東分紅稅計算方法：（利潤-增值稅-企業(yè)所得稅）x20%

共計應交股東分紅稅為：（500萬-0-72.5萬）x20%=85.5萬

④共計應交稅費為：0+72.5萬+85.5萬=158萬

⑤法人股東提現金額為：500萬-158萬=342萬。

綜上所述，綜合稅負高達30%-40%。

按照這樣的案例去計算自己公司交多少稅，一目了然，所以說公司利潤越大，交稅越高，所以各位老板要提高企業(yè)的運營成本，才可能最大化的降低利潤。

現在有一種很好的稅務籌劃方式，能夠最大化的降低稅負，從綜合稅負30%多降低至2%，更多稅務問題歡迎咨詢，關注我，歡迎體驗優(yōu)質財稅服務!!!

【第4篇】深圳注冊公司需要繳稅

相信很多老板對于財務腦袋都是一片空白，當然這個也很好理解，畢竟很多老板都是做業(yè)務或技術出身，不可能樣樣都精通。無論你是新手還是“老司機”，最基本的稅務常識還是要了解的，小編在此就給大家普及一下。

一、不管有沒有生意，都需要進行申報

很多人認為有生意就申報，沒生意就不用管。其實不然，無論有沒有生意，只要在經營，就要申報，確實沒有收入可以做零申報。還有人認為，繳稅就要申報，我是月收入不到3萬元，免稅也不用申報......如納稅人不申報，依照征管法，稅務機關可對納稅人處以1萬元以下的罰款，一定要記住，無論公司盈利、虧損免稅還是其他，只要沒注銷，就要按月申報。

二、公司財務有會計，但自己也要管

很多做技術的老板，認為稅務財務什么的是會計的事情，自己不用管。對于老板來說，他確實不懂財務，看不懂那些報表，但是要經常和財務交流溝通，了解公司財務情況，最起碼要了解公司資產利潤什么的，適當的調節(jié)公司發(fā)展策略。

三、申請“一般人”，成功后不能取消

企業(yè)獲得一般納稅人資格，可以自行開具增值稅專用發(fā)票?！吨腥A人民共和國增值稅暫行條例實施細則》第三十三條除國家稅務總局另有規(guī)定外，納稅人一經認定為一般納稅人后，不得轉為小規(guī)模納稅人，這個無需解釋，法律規(guī)定。

四、發(fā)票需仔細保管，丟失發(fā)票要罰款

發(fā)票就是錢，妥善保管空白發(fā)票、開具好的發(fā)票雖然向稅務機關領用發(fā)票免收工本費，可丟失發(fā)票卻是要罰款的。丟失發(fā)票可能會被處以最高3萬元罰款。如果不慎將發(fā)票丟失，應于發(fā)現當日書面報告稅務機關并登報聲明作廢，以爭取從輕處罰。

五、購買虛假發(fā)票違法，達到一定標準坐牢

虛開發(fā)票什么的就不說了，嚴重違法行為，輕則罰款，重則面臨刑事處罰，目前還是存在虛開的現象，但是“金三系統”功能強大，發(fā)票電子底帳全方位采集、查驗、對比，一張發(fā)票都跑不了，當初抵了多少就得補交多少稅，還有滯納金和罰款，嚴重的要被移送公安機關追究刑事責任，遲早會被查出來，不要心存僥幸。

六、關門不能一走了之，“任性”后果很嚴重

公司不經營了，就要按照流程走注銷路線。將公司注銷，而不是放任不管。不要以為把聯系方式換了就找不到你了，公司不注銷不申報后果很嚴重，不僅僅是不能貸款買房，可能連高鐵飛機都會被限制。另外，不要在網上輕信公司放置五年就自動注銷，只有吊銷，不會有自動注銷，不注銷公司一輩子都在。